增值税问题~求帮助!! 第1题答案应为B.3640.78元。外购物品无偿赠送属于视同销售。外购物品用于集体福利属于不得抵扣进项税,不属于视同销售。应纳税额=(120000+5000)/1.03*3%3640.78第2题答案应为D.20400元。代销货物的,纳税义务发生时间为收到代销清单或全部货款、部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为货物发出满180天的当天,截止到2009年9月30日,已满180天,应此应确认纳税义务的发生。应纳税额=(23400+117000)/1.17*17%20400
某食品厂为增值税小规模纳税人。主要从事 某食品厂为增值税小规模纳税人。主要从事食品的生产、销售业务。2012年10月生产经营情况如下:(1)销售业务:销售糕点-批,取得含。
某便利店为增值税小规模纳税人,2016年6月销售货物共取得含税收入40000元,代收水电煤等公共事业费共计50000元,取得代收手续费收入1500元,该便利店2016年6月应缴纳增值税。