关于企业所得税的一道综合题!! 谢谢!!! 关于企业所得税的一道综合题!谢谢!某市一家具名企业为增值税一般纳税人,主要生产销售彩色电视机,假定本年度有关经营业务如下:1、销售取得不含税收入8600万元,与彩电。
综合题 要求:根据以下材料,分别计算该企业当年应缴纳的增值税、消费税、营业税和企业所得税。3.某化工企业为增值税一般纳税人,2009年有关生产经营情况如下:(1)外购已税。
综合题 要求:根据以下材料,分别计算该企业当年应缴纳的增值税、消费税、营业税和企业所得税。 1、增值税进项税=408万元消费税进项税=2400*30%720万元(生产领用2500万)3、增值税销项税=(6000+2340/1.17)*17%1360万元消费税销项税=(6000+2340/1.17)*30%2400万元4、转让专利技术使用权取得收入100万元:免征营业税和企业所得税5、增值税进项税=35万元6、增值税销项税=16/1.04*4%*50%3076.92元7、业务招待费用35万,实际可以列支35*60%21万和(6000+2340/1.17+100)*0.5%40.5万的较低者21万,需要纳税调增35-21=14万新产品研究开发费用40万元,实际可以税前列支60万,需要纳税调减20万
税法实务项目五企业所得税,综合题,销售收入5000,销售成本4000万,增值税800万,销售税金 会计利润=5000-4000-60-180-350-14+70-52+5=413万元应纳税所得额=会计利润+10.4(业务招待费调增)+2.8(计提坏账准备不能扣除)-40(新技术研发加计扣除)+2(赞助费)+1。