中小企业内部控制常见问题有几种? 中小企业内部控制的常见问题 1、中小企业货币资金内部控制常见的问题(1)家族式的经营方式使中小企业内部治理较混乱,容易出现贪污舞弊现象。在我国,中小企业的最大特点。2017年学校内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 试读结束,如需阅读或下载,请点击购买>;原发布者:杨位满2012年11月,财政部发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》,根据其定义e79fa5e98193e4b893e5b19e31333433626565,高校的内部控制,即是指高校为实现控制目标,通过制定制度、实施措施和执行程序,对经济活动的风险进行防范和管控的过程。高校内部控制的目标是合理保证高校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整,有效防范舞弊和预防腐败,提高公共服务的效率和效果。其包含两个层面的内容:学校层面的内部控制和具体业务层面的内部控制。一、高校内部控制存在的问题1.学校层面的内控问题。(1)内控意识薄弱,内控观念落后。高校内控意识薄弱反映在两个方面。首先是高校的管理层往往仅强调以教学、科研为中心,忽视财务管理、内部控制的重要性,认为内部控制就是内部监督,把内部控制看成是工具手册、文件的集合,只注重制定环节,忽略了执行、监督环节,有时甚至用领导的意志和想法替代内部控制。其次是高校的普通教职工,认为内部控制是学校管理者和财务、审计部门的事情,与自己无关。因此整个高校存在对内部控制认识不足、了解不全面的问题,再加上受到传统办学经验的影响,内部控制观念比较。银行内部审计整改中存在哪些问题和困难 每个审计项目都会有审计问题,审计问题接着就是整改,不同的审计项目遇到的整改是不一样的。唯一的共同是,整改不配合造成整改失败和缺乏效果。生活工作中,你遇到的最困难的事是那件?困难又是怎么解决的? ? 对于这个问题,我想推荐《最困难的问题总有最简单的答案》一书。来,先说个题外话,如果提到爱因斯坦,我…现在哪些企业存在内部控制的问题? (一)内部控制环境不完善 控制环境反映出管理当局对控制的重视程度,设定了企业内部控制的基调,影响员工对内部控制的认识和态度。目前,企业控制环境存在的问题有:1.组织结构不合理 企业的董事会成员和管理层成员高度重叠,机构臃肿,造成内部控制权责不清,经营权得不到有效的控制,产生滥用职权、以权谋私等现象出现,导致企业内部控制环境恶化。2.风险管理意识薄弱 目前企业风险意识比较淡薄,缺乏风险应对、控制的有效机制,一旦出现重大风险就容易使企业陷入困境。3.内审没有有效发挥作用 内部审计可协助管理当局监督其他控制政策和程序的有效性,确保良好的控制环境.独立性是审计的灵魂,但是,我国的很多企业虽然设置了内审部门,却没有具备真正意义的独立性,因此发挥不了应有的作用。4.忽视企业文化 文化作为一种软资源,是以导向力、凝聚力、激励力和自我约束力的作用影响和调节人的思维方式和行为方式,使人获得源源不断的精神动能,并使个体价值与组织价值和社会价值保持一致,成为整个内控机制发挥作用的基础。然而很多企业却忽视了以企业文化为核心的内部控制环境建设,导致内控不完善。5.没能合理的运用人力资源 企业内部控制的成效取决于员工素质程度,因为。本单位内控规范实施工作遇到的主要困难和问题是什么 主要困难:1、制度难以执行,内控制度肯定会受到抵制;2、难以监督。制度在执行过程中,由谁来监督是否执行到位,比如采购制度,比如三重一大决策制度,都涉及单位领导,。
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