公司内控手册 试读结束，如需阅读或下载，请点击购买>；原发布者：唐伯虎第一部分：总2113论一、目的、意义及原则5261编制和实施《内部控制4102手册》（以1653下简称《手册》），是为了遵循国家相关法律法规，满足资本市场对公众公司内部控制监管的要求，进一步完善现代企业制度和法人治理结构，确保公司各项工作规范有序进行，最大化减少风险，提高公司经营管理水平，保障公司战略的实施。本《手册》编写遵循以下原则：1、全面性原则内部控制贯彻公司决策、执行和监督的全过程，覆盖公司各项业务和事项；2、重要性原则在涵盖公司各项业务流程基础上，关注重要业务事项和高风险领域；3、制衡性原则在治理结构、机构设制及权责分配、业务流程方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；4、适应性原则与公司业务规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随情况的变化加以调整；5、成本效益原则权衡成本与收益，以适当成本实现有效控制；二、编制依据1、《企业内部控制基本规范》及配套指引；2、《非上市公众公司监督管理办法》及指引；3、《中华人民共和国会计法》及配套法规；4、《中华人民共和国审计法》；三、使用范围本《手册》所规定的内部控制适用于公司所有部门和人员，以及。
内部控制手册- 员工培训 试读结束，如需阅读或下载，请点击购买>；原发布者：韩梅3.2员工培训1.1概述规定了XXX股份有限公司及其下属公司的员工培训过程。旨在根据计划目标，有序地开展各类教育培训工作，提高各级员工的技能素质及思想认识。1.2适用范围适用于XXX股份有限公司及其下属公司。1.3相关制度？证字(2011)027号《内部讲师管理办法》？证字(2011)028号《培训管理办法》1.4职责分工？总经理：公司年度培训计划与培训费用的批准。？人力资源部：？编制、完善培训管理制度，编制公司年度培训预算案，课程开发与培训讲师授课经费的申请与发放；？组织各部门开展年度培训需求调查，并根据结果进行分析，制订年度的培训计划。根据年度培训计划与工作的实际需要，编制月度的培训计划；？管理、监督与协助各部门实施培训计划，培训讲师按教学方案开展培训，对培训效果进行评估，管理培训设施，未开展培训提供物质基础支持；？负责安排处理外训事宜，并对派外培训人员进行必要的监管；？培训档案的管理；？审核各部门推选的内部培训师则个，对各部门负责人、内部培训师进行培训工作考核，并落实奖惩处理。？副总/部门经理：本部门培训计划的管理、监督与培训队伍建设；本部门外训申请的安排与审核。？。
企业内部控制标准手册 最低0.27元开通文库会员，查看完整内容>；原发布者：管理资源吧MOTOROLA内部控制标准1．0一般控制要求2．0收人周期3．0采购周期4．0工资周期5．0制造周期6．0融资周期8．0计算机系统控制一、序言自1979年，摩托罗拉就已正式阐明一项公司完善经营和财务控制制度的政策。内部控制标准的产生，以文件的形式证明哈托罗拉始终不渝地遵守适用的法律和规定，实行可靠的经营和财务报告制度，以及保证本公司业务活动和记录的完整。“摩托罗拉内部控制制度”及与之相关的外部环境的概述如下。此版标准的颁布，旨在保证控制标准符合自上一版以来由于不断变化的全球商业环境，新制定的法律规定以及计算机技术和应用的进步使之成为必需的控制要求。此版亦加强了手册向使用者传达内部控制标准和准则的有效性。对风险和标准信息进行了修正，以保证在全公司内得以适当地解释和应用。对上一版未包括的业务活动增设了标准。对1989版的重大更改的概要见附录C。二、目标正如总裁和财务总监在引言中所述，良好的内部控制是实现我们的主要创意和目标之根本。例如，要达到和超过六个西格玛质量和不断地缩短循环作业周期，不仅在我们的工厂，而且在维修中心，销售中心，行政管理部门以及整个。
