请问供应商给予的物返和帐返如何入账？ 一、收到实物，冲减有关存货成本，并要计缴增值税。需分两种情况处理：1、若供货方开具增值税专用发票，则：借：库存商品应交税金—应交增值税（销项税额）贷：主营业务成本2、若不开具增值税专用发票，则：借：库存商品贷：主营业务成本二、收到销售返利，冲减销售成本，如果对方开具红字发票时，应将进项税金转出。借：预付账款贷：主营业务成本应交税金—应交增值税（进项税额转出）
销售返点怎样做账 应该属于商业折扣，你2113应该按对方5261给你开据的发票4102入账，一般情况下商业折扣显示在1653发票中。供应商的做账方法是：借：营业费用-XXX 贷：应收账款。拓展资料：销售返点是指商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩（如以一定比例、金额、数量计算）的各种返还收入。所谓的销售返点是指：商家为吸引客户在他那里购买东西推出的一种政策，在客户购买东西并付款后给于客户一定的现金返还。客户购买不同的商品有不同的返点，一般利润高的商品返点也高。参考资料：销售返点－
经销商任务完成后供应商奖励的货物如何做账？ （1）此笔运输的增票可以抵扣。视同内销销售需要计提销项税额，美元离岸价换算为人民币价格作为含税价格，增值税额为含税价/(1 增值税税率)借：应收账款贷：主营业务收入—。
财务上正规做账时一般如何处理供应商赠送我的赠品我拿去销售的业务？ 我认2113为，如果是供应商单独赠送给5261你的商品，你可以这么处理，按照同等商品的4102价格计入1653成本。营业外收入，只是涉及所得税，所以没有关系的。销售的时候，你是要开增值税票的，和赠送不赠送没有关系，所以不必担心！但是，如果，是你购入一批商品，对方顺带赠送给你一点，比如你买A产品100件，他又赠送给你10件，你完全可以将该赠品全部计入你购买的同批产品中，只是单位成本需要重新计算一下了。
厂家进货的返利应放到哪个会计科目里，送出去的商品怎么做账？ 做法如下：一、厂家进货的返利应放到的会计科目1、销售返利采用支付货币资金形式的，支付销售返利方，应作为销售费用处理。借：销售费用贷：银行存款 收到销售返利方，冲减销售成本，并将进项税金转出。借：银行存款贷：主营业务成本应交税费-应交增值税（进项税额转出）2、销售返利采用返给所销售的商品方式的，支付销售返利方的会计处理是，借记“销售费用”科目，贷记有关存货科目，同时根据税收法规的规定，还应视作销售处理，要计缴增值税；收到销售返利方，视作调整原进存货成本，冲减有关存货成本，并要计缴增值税。开具增值税专用发票，则企业会计处理：借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：主营业务成本应交税费-应交增值税（进项税额转出）开具普通发票，则企业会计处理：借：库存商品贷：主营业务成本应交税费-应交增值税（进项税额转出）3、销售返利采用冲减往来方式的，支付销售返利方是，借：销售费用贷：应收账款。收到销售返利方是，借：应付账款贷：主营业务成本 应交税费－应交营业税（进项税额转出）借：应付账款贷：主营业务成本应交税费－应交营业税（进项税额转出）二、送出去的商品不开票，可以计入销售。
如何做账？供应商返还货款？供应商返还货款，如何做账？如果供应商开具的发票是15000元，在支付货款时，可以作“营业外收入”或营业费用-其它（红字借方）”？
上家返利给经销商，经销商再给客户，这个怎么做账 供应商返利给客户的商品怎么做账：1、建议按照商业折扣处理，直接冲减销售收入，这样能避税。2、按照促销费用处理，计入销售费用借：销售费用-返利贷：库存商品 应交税费-。
收到供货商赠送的商品应怎么样入账，会计分录如何填制
