计提工资数与实际发放存在差异 上个月2113计提工资数和这个月实际的应发工资不一5261样的账务处理有：1、上个月4102的工资多计提了，需要冲回1653多计提的部分：上个月计提时：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬冲回多计提的工资时：借：应付职工薪酬贷：管理费用-工资2、实际应发工资比计提的工资数大，需要补回少计提的部分：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬扩展资料计提工资完整分录1、计提工资时：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬-工资2、发放工资时：借：应付职工薪酬-工资贷：应交税费-个人所得税贷：其他应付款-社保(个人)贷：其他应付款-公积金(个人)贷：银行存款3、交纳社保时：借：管理费用-社保(公司承担)借：管理费用-公积金(公司)借：其他应付款-社保(个人)借：其他应付款-公积金(个人))贷：银行存款参考资料来源：-计提
工资只发放了一部分，剩下的没有发，结转成本时，按全部工资结转还是？ 如果工资只是发放了一部分，有一部分没发，那结转成本的时候只按发放的部分结转成本，工资没有发放的部分，暂时不能结转成本。
旅馆结转成本怎么坐分录，还有老板说给我2000那我是按2000交社保和个税罗？那这工资计提和发放该 借：主营业务成本，贷资产。计提工资和个税：借：成本 贷：应付职工薪酬.借：应付职工薪酬贷应交税费应交个人所得税
工资发放后把工资结转为成本，会计分录应该怎么做？ 如果工资是企业的成本的话，账务处理是：计提时：借：主营业务成本-工资贷：应付职工薪酬发放时：借：应付职工薪酬贷：应交税费-个人所得税其他应收款-个人社保等结转损益时：借：本年利润贷：主营业务成本-工资
