求大神给我一道有关企业所得税的和增值税的题目和答案。一道有关企业所得税的和增值税的题目和答案
关于企业所得税和个人所得税的几道题目，请教各位 个人所得税特殊规定：1、个体工商户从事种植业等项目，已征收了农业税、牧业税的，不再征收个人所得税。不属于农业税、牧业税征税范围的，应对其所得与其他行业的生产经营所得合并计征个人所得税。2、从事个体出租车运营的出租车驾驶员取得的收入，按个体工商户的生产经营所得缴纳个人所得税；个人因从事彩票代销业务取得的所得，按“个体工商户的生产、经营所得”项目计征个人所得税。3、出租车属于个人所有但向挂靠单位缴纳管理费的或出租车经营单位将出租车所有权转移给驾驶员的，出租车驾驶员从事客货运营取得的收入，比照个体工商户的生产、经营所得项目征税。4、个体工商户和从事生产经营的个人，取得与生产经营活动无关的其他各项应税所得应分别按照有关规定，计算征收个人所得税。如取得银行存款的利息所得、对外投资取得的股息所得，应按“利息、股息、红利所得”项目的规定单独计征个人所得税。在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满1年的个人，应就来源于中国境内、外的所得，在我国缴纳个人所得税—这里的所得，包括在境外取得的外币存款利息居民企业，是指依法在中国境内成立，或者依照外国(地区)法律成立但实际管理机构在中国境内的企业。判定。
税法 企业所得税综合题 在线等 1、会计利润=3680-2400-（150-100）-750-350-50+80-50=160万（管理费用数字有问题吧，其中招待费数字比它还大，估计招待费是60万元）2、税法允许当年扣除的广告费限额=3680*15%552万广告费超额列支=600-552=48万3、税法允许扣除的业务招待费限额=3680*0.005=18.4万税法规定业务招待费只能60%扣除=60*60%36万两相比较，允许列支的招待费是18.4万元，超额列支=60-18.4=41.6万4、非金融机构借款允许扣除=200*8%16万借款利息超额列支=20-16=4万5、允许税前扣除的公益性捐赠=160*12%19.2万捐赠超额列支=20-19.2=0.8万税收滞纳金5万元不允许税前扣除6、工会经费列支限额=200*2%4万职工福利费列支限额=200*14%28万职工教育经费列支限额=200*2.5%5万三项经费超支=5+30+6-4-28-5=4万7、企业应纳税所得额=160+48+41.6+4+0.8+5+4=263.4万8、应纳企业所得税=263.4*25%65.85万
