我公司是运输公司，运费直接给了司机怎么做账 1、该承运车是公司2113的5261资产，司机是公司员工。这种情况，运费按收入4102入账，司机按发工资处理(包括1653司机途中产生的费用报销)。2、该车是挂靠的，该运费做公司收入，该车及司机做为承包经营，支付给司机的款项做为支付劳务费用。3、该车有另外的公司实体，运费做为自己业务收入，支付给司机的做为联运成本。扩展资料：1、个人取得的劳务报酬收入，应当交纳个人所得税。应交税款=（劳务报酬收入-费用扣除额）*税率。根据题中情况，相关的费用扣除额和适用税率为800元和20%。2、劳务报酬项目应交的个人所得税，由支付人为扣缴义务人。扣缴义务人应当按照税法规定，向其主管税务机关交纳。3、帐务处理问题。根据会计制度、税法及相关法规的规定，企业支付的劳务费支出，不构成工资总额，应当计入“管理费用—劳务费”科目，并不计提职工福利费、工会经费、职工教育经费。不交纳各项社会保险金和住房公积金。在计算应交企业所得税时，劳务费应当在当地税务机关规定的劳务费扣除标准（注意，不是工资标准，如计税工资标准等）内，据实扣除。参考资料来源：-劳务费
支付快递费如何做账？ 支付快递费，是因管理需要，在文件传输过程中产生的费用，应计入管理费用。应根据快递回执做如下分录：借：管理费用—办公费 贷：库存现金
我收到一张增值税专用发票上面有设备运费一项，我应该怎么入账呢？ 根据增值税规定，对于开票方来说，不同税率业务不能明确区分的，按税率高的业务计算缴纳增值税，所以你这张发票，虽然第一项是运费，但仍按第二项的17%计算增值税对于受票方，该项采购发生的运费应该计入采购成本你没有说第二项的电脑配件对你公司来讲是做为什么处理的，但总的来说，第一项的运费跟着第二项的采购货品走假设你采购的配件是做为商品销售的，你入账时是库存商品，则整张发票应该做分录如下：借：库存商品 70268.2借：应交税费-应交增值税-进项 11945.63贷：应付账款 82214.03另外，如果是采购来做为原材料的，则库存商品为原材料如果采购来是做为固定资产的，则库存商品科目为固定资产如果采购来的物品入账时有不同的明细科目，则运费按合理的计算方式分摊，比如收取运费方计算运费方式是按吨位的，则按吨位（重量）方式分摊进不同物品采购成本，如果收取运费方计算运费方式是按体积的，则按不同物品体积方式分摊。如果没有明确，则按合理的方式分摊即可。供参考
