关于企业所得税的一道综合题！！ 谢谢！！！ 关于企业所得税的一道综合题！谢谢！某市一家具名企业为增值税一般纳税人，主要生产销售彩色电视机，假定本年度有关经营业务如下：1、销售取得不含税收入8600万元，与彩电。
关于个人所得税的综合题 这么麻烦的题给5分？200分不一定有人帮你做。找到人做算你厉害。
企业所得税和增值税综合题，谢谢！ 解析：1、存在的问题：（1）在建工程，增值税视同销售没有计销项税。应付工资（福利费）会计上没有确认收入、增值税没有视同销售计销项税和所得税上没有确认应税收入。（2）税前业务招待费标准，（5000+2.1）*0.5%25.01万元，255*60%153万元，超列=255-25.01=229.99万元。（3）当年税前广告和业务宣传费标准=（5000+2.1）*15%750.315万元，超列=1200-750.315=449.685万元（4）利息税前超支=30-100*10%20万元。（5）增值税没有视同销售计销项税和所得税上没有确认应税收入。2、应补增值税和企业所得税（1）应补增值税=（50+100）*210*17%5355元，应补交企业所得税=（50+100）*（210-123）*25%3262.50元（2）应补交企业所得税=229.99*25%57.4975（3）应补交企业所得税=449.685*25%112.42125万元（4）应补交企业所得税=20*25%5万元（5）应补增值税=22000*17%3740元应补交企业所得税=（22000-12000）*25%2500元合计：应交补交增值税=5355+3744=9099元。应补交企业所得税=3262.50+574975+50000+2500=630727.50元3、调整账务理（1）借：应付职工薪酬（50+100）*210+5355贷：主营业务收入（50+100）*210应交税费—应交增值税（销项税费）5355
