应交增值税明细表怎么填 一般纳2113税人“应交税费—5261应交增值税”的填4102写：进项税额：是企业购1653入货物或接专受劳务而支付的、准予属从销项税额中抵扣的增值税额。蓝色登记企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额，红色登记退回所购货物应冲销的进项税额已交税金：填企业当月上缴本月增值税额。减免税款：按规定减免的增值税款转出未交增值税填企业月终转出应缴未缴的增值税销项税额：填企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额。出口退税：记录企业出口适用零税率的货物，向海关办理报关出口手续后，凭出口报关单等有关凭证，向税务机关申报办理出口退税而收到退回的税款。进项税额转出：记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。扩展资料：应交增值税明细表是反映企业应交增值税详细情况的报表，是企业资产负债表的附表。我国1993年税制改革之后，增值税实行抵扣税制和价外计征的办法。相应地，会计核算上，企业也需要设立“应交税金—应交增值税”科目及明细科目，核算企业增值税进项税、销项税额、出口退税、进项税额转出、未交增值税等方面的内容。参考资料：应交增值税明细表-
增值税减免申报明细表的减免性质及名称怎么填 1、该表供当期有减免税的纳税人填报，简单点说，主表第8栏或第23栏有值，则需填写《增值税减免税申报明细表》。
增值税减免税申报明细表怎么填写 1.增值税105表保存时提示“本2113期实际抵减5261税额应小于或等于本期应抵减税额4102，且应等于主表23栏一般货1653物、劳务和应税服务本月数-《附列资料（四）》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额？解决方法：一般是由于纳税人《增值税减免税申报明细表》没填造成。该表供当期有减免税的纳税人填报，简单点说，主表第8栏或第23栏有值，则需填写《增值税减免税申报明细表》。类似的，小规模纳税人当期有减免税的（即主表第9栏或13栏有值的），也需填写《增值税减免税申报明细表》。2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写？解决方法：纳税人未正确操作。填写该表的正确操作是，点击该表【新增】按钮，系统会弹出填写对话框，纳税人选择对应的减免税性质，填写相应数据。3.增值税105表打开只有附表一，其他报表无法打开？解决方法：选择浏览器兼容性视图。
