采购货物，对方发票金额多开，我方怎么处理账务 按实际金额入账，发票可多但不能少 我公司采购材料，实际金额160元，对方发票金额多开了40元，即对方发票总额开了200元，税额29.06，不含税金额为170.94，重开发票是不可能。
从小规模纳税人处采购货物，对方不能开具增值税发票，这种情况如何处理？从小规模纳税人采购货物，对方不提供增值税发票。现实工作中确有这样的情况，如何处理应从以下采购。
采购商品时没有取得发票，怎么做账 分以下步骤做帐：一般纳税人1暂估入库借：库存商品／原材料（不含增值税的采购款）贷：应付帐款-暂估入库2销售时借：银行存款／应收帐款贷：主营（其他）业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）3结转销售成本借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）贷：库存商品／原材料4收到采购发票时1）冲回暂估入库借：库存商品／原材料（红字）贷：应付帐款-暂估入库（红字）按采购发票金额做帐借：库存商品／原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款／应付帐款小规模纳税人1暂估入库借：库存商品／原材料贷：应付帐款-暂估入库（采购款）2销售时借：银行存款／应收帐款贷：主营（其他）业务收入[销售金额]应交税费-应交增值税[销售金额]3结转销售成本时借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）贷：库存商品／原材料4收到采购发票时1）冲回暂估入库借：库存商品／原材料（红字）贷：应付帐款-暂估入库（红字）2）按采购发票金额做帐借：库存商品／原材料贷：银行存款／应付帐款
