首营企业的审核内容 谁知道啊 着急 药品购进人员根据销售业2113务需要从首营企5261业购进药品时，应执行4102以下程序：首营企业属药品1653生产企业的，应向首营企业了解下列情况：企业的规模、历史、生产状况、产品种类、质量信誉、质量管理部门设置情况、是否通过企业（或车间）GMP等质量管理体系的认证等，并索取以下资料：A、加盖有首营企业原印章的《药品生产许可证》和《营业执照》的复印件。B、加盖有首营企业原印章的该企业GMP质量管理体系的认证证书复印件。扩展资料：首营企业和首营品种质量审核的规定⑴首营企业和首营品种应严格执行质量审核制度，企业在签订首次经营品种进货合同后，应填写《首营企业和首营品种审批表》，并随附规定的资料。首营企业还应填写《合格供货方档案表》。由质量负责人审批后方可进货。⑵质量检查验收人员应以办完手续后的审批表作为可以验收或检验入库的凭证。⑶对首营企业和首营品种进行质量审核时，应按GSP的规定向供货方索要有关资料。⑷药品验收人员在验收首次经营品种时，应索取同品种、同规格、同批号的检验合格报告书，并按要求进行验收。⑸对首营企业的质保体系和产品情况要进行调查了解。必要时，由质量负责人部门到供货方处进行实地考察和验证，。
关于销售与收款内部控制的问题 一、缺陷：1.不2113应由销售经理审核52612.销售单不应由4102仓库部门编制，也不能代替装运凭证3.货物的1653发货与装运的职责不应由同一部门承担4.会计部门开具销售发票时，没有核定装运凭证、销售单和商品价目表5.负责销售账和收款两项不相容职务不应由一人办理6.没有对销售收款循环进行独立稽核二、改进措施如下：1.销售部门必须根据批准的订单编制一式多联连续编号的销售通知单，分别用于批准赊销、审核、发货与装运货物、记录发货数量及向顾客开具账单2.货物的发货与装运，由仓库和运输部门分别办理3.运输部门必须根据已批准的销售单一式多联连续编号提货单，装运货物；仓库部门核对经批准的销售单与提货单后发货4.会计部门必须在核对装运凭证（提货单）、销售单和商品价目表无误的情况下，才能开具发票5.将收款业务和负责销售账的业务分开6.设置独立稽核人员，专门审核销售发票的单价、加总、入账日期
房地产公司财务部 针对销售部门的考勤、工资、提成审核等一系列的审核 应该怎么做呢？ 其实审核就是审查核对的意思。楼主所说的情况不是很明了，一般来说公司考勤、工资、提成等一系列的审核都是要领导级别的人物来做的，重点在于“审核”这两个字。针对的楼主的情况，需要注意的情况大约有三种：一、要看公司以前有没有先例，如果有就很好对照了，在审核中如果出现和以往情况在太大出入的话就要问清楚做报表的人，如果可以最好用铅笔轻轻（因为铅笔可以擦掉，下笔轻一点，省得擦了留下痕迹）标注一下，省得财务总监不明所以（总监很忙，有时就算你给他解释过他也会很快忘掉）。二，如果各方面考勤、提成啊的没有先例，到那第一个月的工作就显得至关重要，因为这可能成为你以后工作的模板，所以你最好事事都了解清楚（比如向销售经理请教一下，以前的考勤是怎么打的，提成又是怎么算的？再先向你的直属领导汇报，然后共同拟订工作流程。如果在审核中发现有大笔资金（不管注入还是流出）都要及时了解清楚，然后马上向你的直属领导汇报。三、凡是和钱有关的情况，比如你没有接到通知，但销售部经理说公司已经决定提高提成了，让你重新做报表；再比如说销售经理说要提前让业主交停车费之类的情况，你必须马上核实并向你的直属领导汇报。相信我，向你的直属。
