竣工决算造价审计的几点做法 一、审计主要内容：1、竣工决算编制依据。编制依据是否符合国家有关规定，资料是否齐全，手续是否完备，对遗留问题处理是否合规。2、关于材料价差的问题，操作方法如下：（1）、正常条件下，根据双方签定《建设工程施工合同》中约定的关于工程价格调整的方法进行调整；一般的调整方法为，主要材价格按合同工期内市场平均价格调整，次材系数也是一样，市场价格按照当地管理部门颁发的材料信息价和市场调查相结合来确定。（2）、对于特殊材料，一般应有甲乙双方签定工程价格，调整时也按此价格，对于价格的真实性，一般参考信息价，没有的应进行市场询价，当然不可能百分之百确定材料的价格，知道范围，差别不大较合理就行。（3）、对于什么手续都没有的材料，按找当地信息价结合市场询价来确定3、变更及隐蔽工程的签证：1）、对工程变更，首先要核查原施工图的设计、图纸答疑和原投标预算书的实际所列项目等资料是否有出入，对原投标预算书中的未做的项目要予以取消，再核增变更中的项目。2）、变更增加的项目是否有已包括在原有项目的工作内容中，以期防止重复计算。3）、变更签证的手续是否齐全，书写内容是否清楚、合理。含糊不清和缺少实质性内容的要深入现场。
工程归档时 竣工图纸上要求盖哪些章 工程归档需要盖三个2113章：1、设计出图专用章52612、审图专用章3、竣工4102图章按照建设工程文件1653整理规范GB/T50328-2001要求，首先必须盖有设计单位的出图专用章及审图办的施工图，再加上竣工图章。竣工图章的尺寸80*50，有的地区还要加标记章，标记章有三个大字：竣工图。拓展资料施工文件归档的时间和相关要求：归档，是指文书部门将办理完毕且有保存价值的文件，经系统整理交档案室或档案馆保存的过程。归档是国家规定的一项制度，又叫“归档制度”。施工单位应当在工程竣工验收前，将形成的有关工程档案向建设单位归档。2.工程档案一般不少于两套，一套由建设单位保管，一套（原件）移交当地城建档案馆。施工资料是在竣工验收后一个月内移交到档案管，相关要求则根据各地要求不同而异。到时档案管有明细的要求。
跪求银行内部控制制度 中国工商银行内部控制暂行规定第一章 总则第一条 为保障全行业务经营管理活动安全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国商业银行法》和中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》等法律法规，结合本行实际，制定本规定。第二条 工商银行内部控制是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的方法、措施、程序的总称。第三条 本规定适用于工商银行所辖各级经营机构、管理部门及全体员工，所称业务包括本、外币业务。第二章 内部控制的目标、原则、结构和要求第四条 内部控制的总体目标是：在全行建立一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系。具体如下：一、保证法律法规、金融规章的贯彻落实；二、保证全行发展规划和经营目标的全面实现；三、预防各类违法、违规及违章行为，将各种风险控制在规定的范围之内；四、保证会计记录、信息资料的真实性，保证及时提供可靠的财务会计报告；五、保障内部授权、授信责任的全面落实及相关责任人员履行其职责。第五条 全行要按照依法合规、稳健经营的要求，制定明确的经营方针，完善“自主经营。
