本季度所得税已经交了，也结转了本年利润，发现和计提的数额不一样，年终所得税汇算清缴时调整即可。汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。
每季度企业所得税结转到本年利润还是利润分配 1.是每月计抄提的所得税都要结转的本年袭利润科目的；bai计提做；借：du所得税；zhi贷：应交税金-企业应dao交所得税2.交税时做：借：应交税金-所得税贷：银行存款3.每月结转到本年利润科目做：所得税借：本年利润；贷：所得税4.最终年底将本年利润结转到利润分配-未分配利润借：本年利润贷：利润分配-未分配利润
每月交的各种税金包括企业所得税用结转吗 每月交的各种税金，包括企业所得税，需要结转。1、每月交的税金一般包括：增值税、城建税、教育费附加。（1）月末提取时借：税金。
