增值税纳税申报表附列资料怎么填 《增值税纳税申报表（小规模纳税人62616964757a686964616fe58685e5aeb931333363383936适用）附列资料》填写说明：本附列资料由应税服务有扣除项目的纳税人填写，各栏次均不包含免征增值税应税服务数额。（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称。（三）第1栏“期初余额”：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。（四）第2栏“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。（五）第3栏“本期扣除额”：填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。第3栏“本期扣除额”≤第1栏“期初余额”+第2栏“本期发生额”之和，且第3栏“本期扣除额”≤5栏“全部含税收入”（六）第4栏“期末余额”：填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。（七）第5栏“全部含税收入”：填写纳税人提供应税服务取得的全部价款和价外费用数额。（八）第6栏“本期扣除额”：填写本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额”（九）第7栏“含税销售额”：填写应税服务的含税销售额。。
增值税纳税申报表附列资料（表二）怎么填写？？急！~ 如果不是商贸企业辅2113导期增值税一般纳税人，5261不需要考虑待抵4102扣部分的第165323栏、第24栏、第25栏，没有需要填报的数字（1行和35行与2行是一致的数字）。把进项发票认证的份数、金额（33188.00元）和进项税额（4822.20元）填在附表二第2行“本期认证相符且本期申报抵扣”栏。把发票开具的份数、销售额（20414.62元）、税额（3470.49元）填在附表一第一行“防伪税控系统开具的增值税专用发票”应税货物17%税率的栏次内（5行和7行与1行是一致的数字）。《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明，根据国税函[2008]1075号修订（一）本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月。（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。（三）本表“纳税人名称”栏，应加盖纳税人单位公章。（四）本表“一、申报抵扣的进项税额”部分各栏数据，分别填写纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额情况。扩展资料：本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得。
“增值税纳税申报表附列资料三”怎么填？ 有差别税制的纳税人必须完成附表e68a84e8a2ad62616964757a686964616f31333431353365二第12至14栏和附表3。附表二第12栏中相应列的值应等于附表二第3栏中相应列的值。一般增值税纳税人在申报纳税时，还必须附有\"发票领子月结单\"、\"增值税(特殊/普通)发票使用表\"，增值税(增值税/购置发票/装运发票)扣除时间表\"和其他三个时间表。根据国家税务总局统计报表的分类口径和不同的适用税率，分别列出了货物或者应税劳务名称。对于一些生产、经营的企业品种较多，如果申报形式的商品名称无法填写。增值税纳税申报单可以根据不同的税率汇总名称申报，\"货物\"清单必须分别填写国家税务总局统计报表的分类口径和不同税率。表单的摘要存档。扩展资料申报办法新申报办法主要调整内容1、不改主表格式，通过重新设计、调整或增加附表的方式，实现营改增的相关政策，不影响地方收入。2、按货物劳务与应税服务销项税额比例直接划分应纳税额、从而间接划分本期应补退税额的方法，实现会统部门的税款分别开票、分别入库需要。3、调整的内容充分满足营改增业务申报的实际需要。4、试点地区所有增值税纳税人均按新的增值税纳税申报办法进行纳税申报。5、附表一、二相关栏次的填报不再实行报税。
