跨月红字专用发票开票流程 已经过月的红字发票作废流程

夸月开具的红字发票，当月可否作废？作废后能否从开？ 隔月作废专用发票，如果对方已经认证，你就必须开具红字专用发票，而不能简单的就只是作废。企业需要开具红字专用发票时，应向税务机关提交申请单-税务机关审核并开具通知单-企业开具红字专用发票。开具方法：1、选择“专用发票-发票开具管理-专用发票填开”2、按系统提示进行发票号码确认 3、进入“专用发票填开”界面。4、点击“负数”按钮 5、选择“直接开具”6、按弹出窗口的要求填写相应的通知单号-相应正数发票代码、号码 7、系统自动弹出相应正数发票代码、号码以及相应信息的确认窗口 8、单击确定即可，然后就是打印发票了跨月的红字发票通知单怎样作废？ 我们都知道发票是当月可作废，跨月就需要冲红。冲红发票分两种，第一种是客户未抵扣的情况，需要销售方开出红字申请单，并且根据上传审核通过的红字申请单开出红字发票；第二种是客户已抵扣的情况，则需要购买方开出红字申请单，然后销售方根据申请单开出红字发票。以上是专用发票的冲红流程，如果普票冲红是直接由销售方在开票系统开出负数发票，不需要开红字申请单。税务专票跨月作废，红字发票怎么开？要做申报吗？ 跨月开增值税红字发票前不需要申报交税，具体要求如下：开票有误并已跨月：一、购买方拒收发票：出具写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。1、在专用发票认证期限内填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；2、提供由购买方出具的书面材料；3、凭《通知单》开具红字专用发票。二、未将发票交付购买方：1、在开具有误专用发票的次月内填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；2、提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料；3、凭《通知单》开具红字专用发票。符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。扩展资料特殊情况（一）发票因购货单位信息输错的（包括税号、名称、地址等）除要提供证明原件之外，还需提供购货单位的税务登记证复印件。（二）销货方将购货方名称开错，如应开给A公司却开给了B公司的，需发票上开具公司名称的企业出具一份证明，说明发票代码。

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