一季度未计提所得税，也未结转，但是4月已经申报缴纳，6月才发现，怎么处理，求高手，谢谢。 明白你的意思：如果在第二季度补提了第一季度的所得税，怕税务机关把你第一季度的所得税认为是第二季度的所得税甚至会要求你再交一次所得税.没事的，不会影响税务机关对你企业的所得税的判断的.因为利润表里的本年累计数的所得税数据会反映你本年账上应缴的所得税的.所以补提一个分录是没有关系的.
企业所得税已经计提，但实际没缴纳该如何做账？ 计提：借：所得税贷：应交税费-应交所得税结转：借：本年利润贷：所得税缴纳：借：应交税费-应交所得税贷：银行存款
请问会计分录怎么处？上月未计提企业所得税，本月缴纳了企业所得税所得税，请问会计分录怎么处理：先补计提：借：所得税贷：应交税金—应交所得税再补上缴：借：应交税金？
