2015增值税减免税申报明细表怎么填 知道 。电脑版 ？2020Baidu 京ICP证030173号-1 京网文【2013】0934-983号 追问追答 该链接由问题回答方推荐，不代表知道立场，请注意可能的风险。
应交税金明细表，怎么看增值税应缴多少和减免多少 本题期末未抵扣数有误，应为113074.82（1）期末未抵扣数=期初未抵扣数+销项税额-进项税额-已交税金-转出未交增值税9779.14+686190.92-541098.01-248388.59=-113074.82错误原因是：期初未抵扣数方向搞反了表中有公式的，15=3+4+9+10+11-12-13-14（数字表示第几栏）（2）已交税金：就是本期实际缴纳的增值税，248388.59（3）本期转入数=本期销项税额-本期进项税额=686190.92-541098.01=145092.91（4）在未交增值税那边的期初未交数：9779.14应为-9779.14，要与上面应交增值税那边的数字保持一致；（5）期末未交数为待抵扣，正确的金额应为-113074.82，可以在下一个申报期抵扣；（6）总结：本期实际缴税248388.59，还有剩下113074.82的进项税转到下一期抵扣，转出未交增值税为0，说明没有减免
增值税减免税申报明细表 怎么填 有免税2113项目的企业填写《增值税减免5261税申报4102明细表》时，在申报表的第二部分“免税项目1653”中，先在第9栏下拉菜单中选择免税性质代码及名称。《增值税减免税申报明细表》的第9栏第1列的数据必须与增值税附表一的第18栏或第19栏的免税销售额和申报。如果没有自己免税的项目可选，请选择“其他”，然后在第9栏的第1列“免征增值税项目销售额”中填写免税销售额，数据要与附表一的第18栏或第19栏的免税销售额一致，在第9栏第5列“免税额”中填写免税额（必须填写）。在《增值税减免税申报明细表》第5列填写减免税额即可以实现网上申报并清卡。根据《国家税务总局关于分摊不得抵扣进项税额时免税项目销售额如何确定问题的批复》（国税函[1997]529号）规定。纳税人在计算不得抵扣进项税额时，对其取得的销售免税货物的销售收入和经营非应税项目的营业收入额，不得进行不含税收入的换算。参照上述规定，免征增值税销售收入，不得进行不含税收入的换算。由此，免征增值税的增值税申报表与利润表收入填报是一致的。扩展资料列情况填写：(1)纳税人兼营应税和免税项目的，按当期免税销售额对应的进项税额填写；(2)纳税人本期销售收入全部为免税项目，且当期取得。
