资料：ABC有限责任公司为增值税一般纳税人请根据2017年发生的经济业务编制会计分录要求到明细科目 1.借：固定资产—办公楼5000借：银行存款300贷：实收资本—W公司53002.①借：银行存款800贷：短期借款800②借：财务费用—利息4=800x6%÷12贷：应付利息43.借：在途物资—B。
一道税法题。。 这里因为原木被盗，属于存货的非正常损失，需要转出已经计提或抵扣的进项税。所以就是算原来已经计提的进项税金额。这里的运输费适用11%的增值税税率，说明是营改增之后的运输单位提供的运输服务，原来计提进项的时候就是根据运输发票金额乘以税率，即2.7*11%而从林场直接购入原木，属于购入免税农产品，没有增值税专用发票，但是可以按照“买价*13%”的金额进行抵扣。所以原来抵扣的进项税额就是=购买原木的发票金额*13%但是做账的时候被抵扣部分不进入原木成本，所以做分录的时候是：借：原材料 发票金额-发票金额*13%29.7-2.7万应缴税费—应交增值税（进行）发票金额*13%（这是需要转出的部分）贷：银行存款 发票金额所以根据29.7-2.7万是扣除进项税后的入账成本，计算增值税进项，这个解方程就很简单了吧！
某生产型企业为增值税一般纳税人 进口环5261节应纳关税＝15×20%3（万元）进口4102环节应纳增值税＝（15+3）×17%3.06（万元）进口环节应1653纳税金合计＝3+3.06＝6.06（万元）销项税＝20×（1+10%）÷（1-10%）×17%4.16（万元）销项税额＝［100+7.02÷（1+17%）］×17%（80-8）×17%240×（3600+240）×17%÷10000+100×6600×17%÷10000+20×（1+10%）÷（1-10%）×17%20×2000×17%÷10000+（33+7）×17%3.51÷（1+17%）×17%69.29（万元）可以抵扣的进项税额＝0.34+（34+20×7%）×80%0.2+15×（1+20%）×17%（进口生产设备）＝31.92（万元）应纳增值税＝69.29-31.92＝37.37（万元）
请帮我计算一下这题的增值税 （1）销售甲产品的销项税额＝160×17%11.7÷（1＋17%）×17%28.9（万元）（2）销售乙产品的销项税额＝58.5÷（1＋17%）×17%8.5（万元）（3）自用新产品的销项税额＝40×（1＋10%）×17%7.48（万元）（4）销.
ABC公司为增值税一般纳税人，2012年发生下列经济业务 3月1日：2113借：应收账款-S公司234000贷：主营业5261务收入200000应交税费4102-应交增值税（1653销项税额）340003月15日：借：主营业务收入20000应交税费-应交增值税（销项税额）3400贷：应收账款-S公司上面这个分录借贷方也可以按照第一个分录做，金额为负数。3月20日：借：银行存款210600贷：应收账款210600
某纺织品生产企业为增值税一般纳税人，2012年11月发生了如下业务：（要求计算各业务涉及的增值税） （1）向商场销售纺织品取得价款1500万元、销项税额255万元，开具增值税专用发票；涉及销项税：255万元（2）向个体经销商销售纺织品取得销售收入l200万元，开具普通发票；涉及销项税：1200/(1+17%)*17%174.36万元（3）当月购进棉花支付不含税价款300万元，购进棉纱支付不含税价款800万元，均取得增值税专用发票并在当月通过认证抵扣。涉及进项税：（300+800）*17%187万元当月应缴纳增值税：255+174.36-187=242.36万元
某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，2009年5月份的有关生产经营业务如下： （1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元。（2）销售乙产品，开具普通发票。
