退换货的做账方法 销货时：借：现金贷抄：主营业务收入应交税金-增-销借：主营业务成本贷：库存商品退货袭时：借：现金贷：主营业务收入应交税金-增-销借：主营业务成本-负数贷：库存商品-负数1：如果进货和退货都是当月发生的，其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废，重新开一张发票就好了。2：如果供方不肯重新开票，那么你百们需要到税务局办理“退货证明”，然后提供给供方，让他们就退货部分的金额开具红字发票。3：你们的帐上先记全额度的进货和进项税额以及应付帐款。
收到供应商退回的货款怎样做会计分录 收到供应商退回的货款会计分录借：银行存款贷：应付账款应付账款的入账时间32313133353236313431303231363533e4b893e5b19e31333431356133应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理：1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。扩展资料应付账款跟应收账款一样分为四大模块：1：发票管理-将发票输入之后，可以验证发票上所列物料的入库情况，核对采购订单物料，计算采购单和发票的差异，查看指定发票的所有采购订单的入库情况，列出指定发票的有关支票付出情况和指定供应商的所有发票和发票调整情况。2：供应商管理-提供每个提供物料的供应商信息。如使用币种、付款条件、付款方式、付款银行、信用状态、联系人、地址等。。
收到客户退货，并退回供应商后如何做分录？ 1、收到客户退货的会计分录：贷：主营业务收入（红数）贷：应交税费－应交增值税－销项税额（红数）贷：百应收帐款（或银行存款等科度目）同时：借：库存商品借：主营业务成本（红数）2、退回供应商的会计分录借：应付帐款（或银行存款等科目）贷：库存商品借：应交税费－应交增值税－进项税额（红数）3、如果是换货，可问以做被查登记，不需要做会计处理分录(1)退回主营业务收入借：主营业务收入贷：银行存款等(2)结转到利润中借：本年利润贷：主营业务收入扩展资料退货做账如下：1：如果进货和退货都是当月发生的答，其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废，重新开一张发票就好了。2：如果供方版不肯重新开票，那么你们需要到税务局办理“退货证明”，然后提供给供方，让他们就退货部分的金额开具红字发票。3：你们的帐上先记全额权的进货和进项税额以及应付帐款。参考资料来源：-主营业务收入
财务上正规做账时一般如何处理供应商赠送我的赠品我拿去销售的业务？ 我认2113为，如果是供应商单独赠送给5261你的商品，你可以这么处理，按照同等商品的4102价格计入1653成本。营业外收入，只是涉及所得税，所以没有关系的。销售的时候，你是要开增值税票的，和赠送不赠送没有关系，所以不必担心！但是，如果，是你购入一批商品，对方顺带赠送给你一点，比如你买A产品100件，他又赠送给你10件，你完全可以将该赠品全部计入你购买的同批产品中，只是单位成本需要重新计算一下了。
供应商退回多余货款分录应该怎么做
当月销售货物已经发出发票，下月又退回怎么做账和交税 急，请高手相助，本公司是小规模纳税人，在国税申报 10月份我公司销售1000元货物并开发票，未收款，客户说会在11月将货物退回，请教我是否应该在申报10月的收入时把这1000。
