1、货收到钱预付，但收不到发票了，账务怎么处理？1.预付账款借：预付账款 贷：库存现金 2.货物入库 借：库存商品 应交税费-增值税-进项税额（一般纳税人涉及）：-账务，。
预付账款后无法取得发票如何做账 要是不给你发票来的你就换一种方式源结货款，这2113种金额大了以后你不好说的5261。先暂估入4102库借：原材料1653-暂估；贷：应付账款-暂估发票来时，先冲暂估，然后再记账借：原材料-暂估-红字；贷：应付账款-暂估。红字按发票，借：原材料；应交税费-应交增值税(进项税金)；贷：预付账款。“在途物资”科目。本科目用于核算企业采用实际成本(进价)进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的各种物资(即在途物资)的采购成本，本科目应按供应单位和物资品种进行明细核算。本科目的借方登记企业购入的在途物资的实际成本，贷方登记验收入库的在途物资的实际成本，期末余额在借方，反映企业在途物资的采购成本。
应付账款的确认问题：本企业购进一批原材料，材料已经到了，但是还没有收到发票，我应该怎么进行账务处理 发票未到，原则上不做zd帐务处理。实际工作中也可以：1。原材料入库借：原材料应交税金-应交增值税（进项专税额）贷：应付账款-暂估应付账款2。次月属初：借：应付账款-暂估应付账款贷：原材料应交税金-应交增值税（进项税额）3。如果次月初发票还未到借：原材料应交税金-应交增值税（进项税额）贷：应付账款-暂估应付账款以此类推
应付账款的确认问题：本企业购进一批原材料，材料已经到了，但是还没有收到发票，我应该怎么进行账务处理 这批材料入库，在收到发票以前所发生的仓库管理费，应该记入该材料。
收到账款没有开票怎么做账务处理 收到货款未开票的财务处理方法：1、收货款未开发票：借 银行存款贷 预收账款—(客户名称)2、等开出销售发票时：借 预收账款—(客户名称)贷 主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)扩展资料e68a84e8a2ade799bee5baa631333365666139：销售商品的收入确认的账务处理一、确认：①主要风险报酬转移；②主要控制管理权转移。③相关的经济利益很可能流入企业。④收入的金额能够可靠地计量。⑤相关的已发生或将发生的成本能可靠地计量。二、计量：①合同价；②NPV。1、现金折扣：总价法，发生计入“财务费用”。2、商业折扣：按折扣后金额计入“销售收入”。3、销售折让：发生冲减当期“销售收入”。4、销售退回：①将“发出商品”转回“库存商品”；②直接冲减当月“收入和成本”，相应现金折扣一并反转。三、特殊销售：（一）代销—收到的手续费/视同买断（非包销）1、业务—交付商品委托方借：发出商品贷：库存商品受托方借：受托代销商品贷：受托代销商品款2、业务—受托方实际销售商品，委托方收到代销清单。委托方①借：应收账款—受托方贷：主营业务收入应交税费—应交增值税（销项）②借：主营业务成本贷：发出商品受托方①借：。
没有开发票的应收账款怎么会计处理 根据合同约定，应收款(劳务收入)，做如下账务处理：借：应收账款 100贷：经营收入-未开票收入 100开票收款时：贷：经营收入 100贷：经营收入-未开票收入-100同时，借：银行存款 100贷：应收账款 100如果未开票收入与实际收入之间发生差额不做处理，只在纳税申报表中填写。扩展资料：会计科目及相应会计处理：在2006年制定的《企业会计准则》和自2013年开始实施的《小企业会计准则》中设有应收账款科目，科目编号为“1122”。⑴应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，主要包括企业销售商品或提供劳务等应向有关债务人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等。本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。为了反映应收账款的增减变动及其结存情况，企业应设置“应收账款”科目，不单独设置“预收账款”科目的企业，预收的账款也在“应收账款”科目核算。⑵企业因销售商品、提供劳务等，合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，在“长期应收款”科目核算，不在本科目核算。⑶本科目按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行明细核算。参考资料来源：。
暂估入库的原材料已付款，已确认收不回发票了 该如何做会计分录冲销应付账款余额？还需要做哪些会计处理 将之前多估部分的金额，红字借记原材料，红字贷记应付账款-暂估。若该批原材料已领用则同时调整相应科目。
