已付一部分款，但是发票没收到，银行日记账如何记？ 新闻 网页 微信 知乎 图片 视频 明医 英文 问问 更多？ 我要提问 问题分类 特色 搜狗指南 问豆商城 。？ 2020SOGOU.COM 京ICP证050897号
我公司电力增值税发票没收到，但银行存款已付，这笔分录应该怎么做？急，非常感谢！ 付款时，借：应付账款或预付账款贷：银行存款发票回来时，借：管理费用等应交税金-增值税（进项）贷：应付账款或预付账款（与付款时一致）
钱已付未收到发票分录怎么做 可以2113，也可以通过预付账款科目。先记入5261预付帐款或其他应4102收款1653借：预付帐款或其他应收款贷：银行存款待收到发票时借：销售费用、管理费用等贷：预付帐款或其他应收款扩展资料：会计分录亦称“记帐公式”。简称“分录”。它根据复式记帐原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方帐户及其金额的一种记录。在登记帐户前，通过记帐凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证帐户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记帐符号，有关帐户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称“单项分录”。是指以一个帐户的借方和另一个帐户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称“多项分录”。是指以一个帐户的借方与几个帐户的贷方，或者以一个帐户的贷方与几个帐户的借方相对应的会计分录。为了保证帐户对应关系的正确、清晰、便于了解经济业务的内容，会计分录必须严格掌握一借多贷或一贷多借的基本原则，不允许多借多贷。参考资料：-会计分录
用银行支付的各种费用，月底做账时没有收到发票。会计分录应怎样做？先记入预付帐款或其他应收款 借：预付帐款或其他应收款 贷：银行存款 待收到发票时？
已付款，但当月未收到发票，怎样做会计分录？ 1、资信报告已付款2113，当月未收到发票，会计分5261录如下：借：预付账款或者4102其他应收款贷：银行1653存款2、6月收到发票后，会计分录如下：借：管理费用贷：预付账款或者其他应收款3、已付款，且收到发票，但未抵扣，会计分录如下：暂估入库：借：原材料待摊费用-暂估税金贷：银行存款次月初：红字冲回.认证时，正常分录.增值税中列计进项税额的发票叫做进项发票.纳税人购进货物或者接受应税劳务，所支付或者负担的增值税额为进项税额.纳税人销售货物或者应税劳务，按照销售额和条例规定的税率计算并向购买方收取的增值税额，为销项税额.销项税额计算公式：销项税额=销售额×税率扩展资料：预付账款的会计处理“预付账款”账户用于核算企业按照合同规定向供货单位预付的款项。“预付账款”账户下应按购货单位设置明细账，进行明细核算。预付账款情况不多的企业，也可以将预付的款项直接记入“应付账款”的借方。在预付货款业务不多的企业，也可以通过“应付账款”科目核算预付账款业务。企业在预付时借记“应付账款”科目，收到采购的商品后再予冲销。但是，在这种处理方法下，“应付账款”的某些明细账户可能会出现借方余额。在期末，应付账款明细账的借方。
已付货款但没有收到发票怎么做会计分录 1、支付款项时借：预付2113账款5261贷：现金（银行存款）2、收到材料且4102未附发票时借：原材1653料-暂估贷：预付账款3、收到发票时借：原材料-明细科目应交税金-增值税（进项税）贷：原材料-暂估预付账款企业应设置“预付账款”会计科目，核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。（1）企业因购货而预付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。（2）收到所购物资时，根据发票账单等列明应计入购入物资成本的金额，借记“物资采购”或“原材料”、“库存商品”等科目，按专用发票上注明的增值税额，借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目，按应付金额，贷记“预付账款”科目。（3）补付的款项，借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目；（4）退回多付的款项，借记“银行存款”科目，贷记“预付账款”科目扩展资料：工业企业预付账款的核算1、企业预付货款借：预付帐款贷：银行存款2、收到所购物品，根据发票帐单等列明的金额借：材料采购等贷：预付帐款3、补付的货款借：预付帐款贷：银行存款4、退回多付的货款借：银行存款贷：预付帐款若私营公司预付货款情况不多，也可将预付的货款直接记入“应付。
款通过银行付了，货已收到，购货发票还没收到应该怎么做会计分录？收到发票怎么做？ 我们是购货方。
收到发票，款未付完分录怎么做啊？急！ 借：费用类科目贷：应付2113账款-xx如果是商品类的5261发票：借：库存商品贷：应付账款-xx或者4102：收到发票时：借：管理费用/其他1653应交税费/应交增值税/进项(涉及税的)贷：应付账款/到票付款时：借：应付账款/到票贷：银行存款注意：借方根据你的发票上的内容记在相应的科目里.扩展资料购买商品未取得发票未付款相关分录如下：借：原材料(商品等相关科目)(先用入库单记账)贷：应付款项付款时：借：应付款项贷：银行存款/现金等取得发票：借：应交税金-应交增值税(进项)贷：库存商品库存商品估价入账月末要结转主营业务成本，当票到时，同时把应交税金部份冲回.参考资料来源：-应付账款
付了款未收到发票怎么做帐？ 先记入预付帐款或其他应收款：借：预付帐款或其他应收款；贷：银行存款；待收到发票时：借：销售费用、管理费用等；贷：预付帐款或其他应收款；扩展资料：会计做账也称会计实务，指会计进行账务处理的过程，一般从填制凭证开始到编制报表结束的整个过程。在过去计划经济年代里，会计只是被动的执行国家规定完成上述过程就可以，随着市场经济不断完善。经济业务不断创新，如何更准确、更合理地处理每一笔业务成为很多会计必修的一门技术。至此，会计作账就被赋予特殊的意义，不再局限过程而是解决如何做的更好。做账流程：1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。参考资料来源：会计做账—
