今天给大家说一个很普遍的现象，那就是用私账收款。有些企业为了不开发票，逃避税款，或者觉得公账走账麻烦等，聪明的以为用老板其他的个人账户收款，就逃避了一切问题。但是该来的总会来，还来得很猛烈！
前不久，一则无锡市税务局的处罚通告在各大平台刷屏，这也让还在继续用个人账户收款的老板们瑟瑟发抖!500万补税款，300万罚款！
事情经过是这样的：
该公司2017年-2018年该公司通过个人账户取得电动车及配件的销售货款，未申报纳税。
2017年通过个人账户收取销售货款12193078.7元，其中11495378.7元未入账、未申报纳税。
2018年通过个人账户收取销售货款27883309.65元，其中27018459.65元未入账、未申报纳税。
追缴增值税税款2017年1670268.7元，2018年3839500.25元。追缴企业所得税2017年、2018年合计439662.71元。
因该公司隐匿废料收入、利用虚开增值税专用发票在账簿上少列收入、多列支出的行为构成偷税，拟对应追缴增值税、企业所得税处50%罚款，计2974715.87元。
该公司因个人卡收款未申报纳税，被追缴税款及罚款共计800多万！
实操君温馨提醒：不要贪图一时的便宜，天上没有掉馅饼儿的事，后果还是得自己来扛！
个人账户进账多少会被查？
目前银行对大额支付和可疑交易都会进行监控，并履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。
今年7月，大额现金管理进入新阶段！近期，央行发布关于开展大额现金管理试点的通知。
方案de明确规定：各地对公账户管理金额起点均为50万元，对私账户管理金额起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。
通知的结尾强调，大额现金管理金额起点与反洗钱报告起点功能不同，可互为补充，前者金额更高，既能起到强化管理的作用，也不会给试点地区银行业金融机构造成大的报送负担。
什么是大额支付？
根据2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》大额交易为：
(1) 当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
(2) 非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。
(3) 自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。
(4) 自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。
累计交易金额以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告。
这3种情况，会被重点监管！
（1）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；
(2) 金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；
(3) 个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。
另外，银行发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。
温馨提醒：在银税互动、信息共享、大数据横行的时代下，稽查会严格到方方面面，规范企业经营行为，是公司蓬勃发展的前提。
这9种情况，公转私企业容易被盯上！
这8种情况，公转私可以放心转：
对于个人账户收款的风险，大家都明白了吗？若任何疑问欢迎下方留言。本文来源：每日会计实操。
