关于 内部控制，审计 论文的 参考文献 [1]王照荣.谈企业内部会计控制制度[J].中国乡镇企业会计，2006，(09)[2]吕丽.内部会计控制的现状和对策[J].中国乡镇企业会计，2007，(06)[3]王会红.谈加强和完善企业内部会计控制[J].农场经济管理，2006，(03)[4]田朝阳.内部会计控制有效性研究[J].中国乡镇企业会计，2008，(07)[5]杨晓东，徐显萍.浅谈农垦企业管理中的内部会计控制[J].农场经济管理，2008，(02)[6]祝伯红.推行内部会计控制制度中存在的问题及对策[J].绿色财会，2006，(07)[7]朱红丽.企业内部会计控制浅议[J].河南农业，2006，(08)[8]罗红.加强企业内部会计控制建设[J].中国乡镇企业会计，2007，(06)[9]孙丽娜.企业内部会计控制制度的探讨[J].现代农业，2008，(09)[10]陈春源.内部会计控制制度的构建与实施[J].农电管理，2005，(11)
内部控制制度的概念界定 过去几年，我国会计以至2113整个管理领域对内控制5261度的需求日益4102强烈。其根源并不是控制一词所具有1653的“治人”与“治于人”的含义对人们的诱惑，而是在国外成功经验和惨痛教训的刺激下，我国党和政府机关、企业及其他各类营利或非营利组织越来越倾向于将内控制度当作治本的手段，用来遏制领导干部贪污腐败、堵塞国有企业资产流失的漏洞、规避企业及其他营利或非营利组织的经营风险和制止虚假企业会计信息流入证券市场以至整个社会等等。国家有关部门、营利组织已经制订并实施与内控制度相关的法规或政策：1986年财政部颁发《会计基础工作规范》，其中对内控制度作了明确规定；1999年全国人民代表大会通过新《会计法》，将内控制度当作保障会计信息“真实和完整”的基本手段之一；2001年6月财政部发布《内部会计控制—基本规范(试行)》和《内部会计控制规范—货币资金(试行)》；
企业怎样建立内控制度体系文件？ 根据自查出来的岗位职责、部门业务流程等各项管理制度不够健全等问题，紧紧围绕以“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”六要素和“不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制”等七项控制措施为重点，逐步建立和完善包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等内容的内部控制体系，并根据有关法律法规及其配套办法，制定本企业的内部控制制度并组织实施。通过实施内部控制工作，完善和规范如下管理工作：（1）运用信息技术加强内部控制。建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。（2）建立内部控制实施的激励约束机制。将各责任部门、车间和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。（3）编制常规授权的权限指引制度。规范特别授权的范围、权限、程序和责任，严格控制特别授权。企业各级管理人员应当在授权范围内。
求几篇内部控制风险分析的参考文献及文章内容 【摘要】文章对国内外企业风险评估的现状进行分析。根据企业的特点和发展趋势，指出进行内部控制风险评估的现实意义，并从全面风险管理目标、收集风险管理初始信息、风险识别、风险分析、风险评价、风险管理策略等方面，探讨了如何建立我国企业内部控制中的风险评估体系。【关键词】内部控制；风险评估；管理策略 为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》。该规范自2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行。我国《企业内部控制基本规范》提出我国内部控制的基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等五项，并在《基本规范》中单辟一章，就风险评估的有关内容进行了规定。这说明国家和企业已经意识到风险评估在企业内部控制中的重要作用，那么企业应该从哪些方面来加强识别企业风险，建立风险评估系统，进一步改善内部控制呢？一、国内外企业风险评估体系研究综述 国外对内部控制的研究已有很长的历史。1988年美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》，该公告提出内部控制结构的三个。
公司内控制度范本(参考模板) 最低0.27元开通文库会员，查看完整内容>；原发布者：艾灿丽公司内控制度范本(参考模板）第一章：总则第一条、为加强公司各项事务的管理，理顺公司内部关系，采用横向联系、纵向整合、竖向协作等经营方式，真正实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使公司的各项管理工作制度化、标准化，依据相关法律、法规及公司章程特制定本管理制度。第二条、公司全体股东及员工必须遵守公司章程及管理制度的规定和决定、纪律。第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、合同管理、物业管理、劳资管理、工程项目管理。第二章：公司管理公司管理包括档案管理、印鉴管理、文印管理、公司财产及办公用品管理、报刊及邮发管理等。第四条、档案管理1、归档范围：公司规划、年度计划、统计资料、规范、标准图集、财务审计、劳动工资、人事档案、会议纪录、决议；聘任书、协议合同、项目管理方案、通知、通告等具有参考价值的文件资料。2、档案管理：指定专人负责管理、明确责任、保证原始资料及单据齐全完整；密级档案必须保证安全。3、档案的借阅：总经理、副总经理借阅非636f7079e79fa5e9819331333433626565密级档案，可通过管理人员办理手续，直接提档。公司其他。
内部控制制度论文文献综述怎么写 内部控制制度论文文献综述写法要求实施内部控制是为了保证企业经营健康发展，不能让内部控制成为 企业进步的障碍。在一定意义上讲，控制是为企业经营导航，控制自身没有资本 增值的功能，而保证企业生产经营活力的源泉是技术创新、管理创新，制度创新。所以，企业要在激烈的市场竞争中立于不败之地，完善内部控制就成为必要条件 之一。环境的变化和管理理论的不断发展，要求内部控制理论必须随之发展。在适应 知识经济要求的内部控制结构中，控制环境、资讯与沟通、风险评枯三足鼎立，是内部控制中同等重要的因素，占据着主导地位，在应在内部控制架构中并行的 三大平台和三大主体。同时，还要不断创新，企业才能不断适应市场变化，生产 经营才有足够的动力。基于以上考虑，参照财政部内部控制有关规定，企业建立 和实施内部控制，应当遵循以下基本原则：合法性原则、全面性原则、重要性原 则、有效性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则。
关于内部会计控制制度参考文献要10个 http：//bbs.ecfo.com.cn/ecfopart-77-1.html财务经理人论坛的内部控制板块 里面很多关于内控的文章 楼主可以去看看
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