采购员报销差旅费怎么做会计分录？ 采购员报销差旅费会计处理2113：1、如果没有向公5261司借钱借：管理费用－差旅费4102贷：现金2、借出1653时借：其他应收款－采购员贷：现金3、报销时全部花完借：管理费用－差旅费贷：其他应收款－采购员有剩余现金借：现金管理费用－差旅费贷：其他应收款－采购员4、补款时借：管理费用－差旅费贷：现金其他应收款-采购员扩展资料：根据《中央和国家机关差旅费管理办法》：第六章 报销管理第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经。
党政机关国内差旅活动严禁哪些内容 第三章 国内差旅和因公临2113时出国（境5261）第十三条党政机4102关应当建立健全并严格执行国内差旅内1653部审批制度，从严控制国内差旅人数和天数，严禁无明确公务目的的差旅活动，严禁以公务差旅为名变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第十四条国内差旅人员应当严格按规定乘坐交通工具、住宿、就餐，费用由所在单位承担。差旅人员住宿、就餐由接待单位协助安排的，必须按标准交纳住宿费、餐费。差旅人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得接受礼金、礼品和土特产品等。第十五条统筹安排年度因公临时出国计划，严格控制团组数量和规模，不得安排照顾性、无实质内容的一般性出访，不得安排考察性出访，严禁集中安排赴热门国家和地区出访，严禁以各种名义变相公款出国旅游。严格执行因公临时出国限量管理规定，不得把出国作为个人待遇、安排轮流出国。严格控制跨地区、跨部门团组。组织、外专等有关部门应当加强出国培训总体规划和监督管理，严格控制出国培训规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，提高出国培训的质量和实效。第十六条外事管理部门应当加强因公临时出国审核审批管理，对违反规定、不适合成行的团组予以。
车间人员的差旅费应计入哪个科目 一、车间普2113通生产人员的差旅费计提：1、如果车5261间生产人员的差旅费4102是针对具1653体某批产品或者某种产品的，直接计入该产品该批产成品的成本。会计分录如下：借：生产成本-某产品贷：其他应收款2、如车间生产人员的差旅费不能准确核算到哪批哪款产品，属于常规性差旅支出的，则应当先计入制造费用，最终根据相应分配标准分摊入各项产品的生产成本。会计分录如下：借：制造费用贷：其他应收款二、车间管理人员的差旅费计提：借：管理费用贷：其他应收款扩展资料：1、差旅费核算的内容：（1）用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。（2）一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。（3）至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。2、差旅费的报销原则：（1）差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。（2）员工。
