forward hedge 和 futures hedge的区别很大，forward hedge是指远期避险，而 futures hedge是指期货套期保值。它们的具体用法是：forward hedge[财]远期避险例句：（1）Forward Market Hedge and Accounting Handling to Avoid ForeignExchange Risk防范外汇风险的远期市场保值与会计处理（2）For the characteristic of futures and spot procurement combined，it puts forwardHedge as the futures price risk control means and spot price risk control means andalso compares the difference.针对大豆采购具有期现货结合的特点，提出了套期保值期货价格风险控制方案与现货价格风险控制方案，并对两种方案进行了比较。futures hedge期货套期保值。例句：（1）Multi-scale analysis on the relationship between stock index futureshedge ratio andhedging horizon股指期货对冲比率和对冲期限关系的多尺度研究（2）Then，at a later date，before the futures hedge must be for the samecommodity，number of contracts，and delivery month.针对原持有的多头或空头期货寸头进行的两手交易商品、合约数量以及交割月份必须一致。
掉期与套期保值的区别 最低0.27元开通文库会员，查看完整内容>；原发布者：风1沙1渡掉期交易与套期保值的区别掉期交易基本概念掉期交易（SwapTransaction）是指e799bee5baa6e58685e5aeb931333433623764交易双方约定在未来某一时期相互交换某种资产的交易形式。更为准确的说，掉期交易是当事人之间约定在未来某一期间内相互交换他们认为具有等价经济价值的现金流（CashFlow）的交易。主要特点(1)买与卖是有意识地同时进行的(2)买与卖的货币种类相同，金额相等(3)买卖交割期限不相同掉期交易与前面讲到的即期交易和远期交易有所不同。即期与远期交易是单一的，要么做即期交易，要么做远期交易，并不同时进行，因此，通常也把它叫做单一的外汇买卖，主要用于银行与客户的外汇交易之中。掉期交易的操作涉及即期交易与远期交易或买卖的同时进行，故称之为复合的外汇买卖，主要用于银行同业之间的外汇交易。一些大公司也经常利用掉期交易进行套利活动。掉期交易的目的包括两个方面，一是轧平外汇头寸，避免汇率变动引发的风险；二是利用不同交割期限汇率的差异，通过贱买贵卖，牟取利润。套期保值基本概念Array套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的。
远期外汇合约合同签订日、起算日、确定日、结算日、到期日都代表什么？
远期汇率锁定操作流程是什么呀，这个到是怎么回事，谢 远期汇率锁定也称远期结售汇业务，是确定汇价在前，实际外汇收支发生在后的结售汇业务（即期结售汇中两者是同时发生的）。客户与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的人民币兑外汇币种、金额、汇率以及交割期限。在交割日当天，客户可按照远期结售汇合同所确定的币种、金额、汇率向银行办理结汇或售汇。办理程序如下：（1）与银行签订《远期结售汇总协议书》；（2）提交《远期结售汇委托书》，落实保证金或扣减授信额度；（3）合约到期日携款项并附贸易合同、商业发票等单据与银行办理资金交割。
一、非法经营外汇涉嫌什么罪？非法经营外汇涉嫌非法经营罪，以非法经营罪论处。二、非法经营外汇的法律规定《刑法》：第二百二十五条【非法经营罪】违反国家规定，有下列。
为什么远期外汇在交割到期日展期价会比较好 所谓的远期外汇展期，就是在展期日将原交易反向平仓，同时按原交易方向再做一笔远期交易。在交割到期日展期，反向平仓采用的是即期汇率，新交易采用远期汇率。如果是提前展期，由于远交易尚未到期，反向平仓采用的是远期汇率，汇率的升贴水和平仓点差都会对平仓结果产生影响。不能说交割到期日展期价一定就好，但一般来说客户展期都在到期日进行处理。
试读结束，如需阅读或下载，请点击购买>；原发布者：hwd好文档远期外汇合约套期保值的会计处理远期外汇合约套期保值的会计处理我国《企业会计准则第24号—套期保值》将套期保值分为3种：公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响企业的损益。境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期，其中境外经营净投资是指企业在境外经营净资产中的权益份额。对这3种套期保值的会计处理是不一样的。公允价值套期中的套期工具，其公允价值变动的损益直接计入当期损益；被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也直接计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。现金流量套期工具中的有效套期部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映；无效套期的部分，直接计入当期损益；被套期项目若为预期交易，则原来直接确认为所有者权益的公允价值变动损益，在被套期预期。
银行怎么从外汇远期合约中获利 银行确实看涨欧元。3个月后可能涨12个点，也可能涨更多或更少。如果涨得少于12个点，那么现在签订的远期买入欧元的协议，相比未来在即期市场买入欧元，成本更高。所以银行通常会对头寸进行填补。也就是与某客户签订买入3个月远期欧元的协议，再与另一客户签订卖出3个月远期欧元的协议，两个协议可获得价差收入，同时规避了风险。
远期外汇合约的会计处理是什么｝ 远期外汇合约的会计处理通常包括：收入确认方法，企业所得税的会计处理方法，存货计价方法，坏账损失的核算方法，固定资产折旧方法，编制合并会计报表的方法，外币折算的。
远期交易月底需要怎么处理账务处理 由于远期交易是买卖双方签订远期合同，规定在未来某一时期进行交易，所以在签订合同本月底是不需要进行账务处理的。在外汇市场上，远期业务的工具是一份有固定格式和约束力的合同，按照合同，投资人同意在将来某日期购入或售出一笔商定数额的另一币种货币。交易价格的计算以即期汇率为基础，再按合同生效至交易完成时之间的利率走势作一个调整。远期交易对于需要特殊交易的投资人是好的，但有不足之处，因为远期交易不能转让。远期外汇交易又称期汇交易，是预约购买与预约出卖的外汇业务，亦即买卖双方先行签订合同，规定买卖外汇的币种、金额、汇率和将来交割的时间，到规定的交割日期，再按照合同规定，卖方交汇，买方付款的外汇业务。证券交易中的远期交易是指双方约定在未来某一时刻（或时间段内）按照现在确定的价格进行交易。远期交易对象是交易双方私下协商达成的非标准化合约，它主要采用商品交收方式，并且具有很高的信用风险。
