交叉套期保值是指利用两种相关的外汇期货合约为其中另一种货币保值。需要注意的是（）来进
试读结束，如需阅读或下载，请点击购买>；原发布者：hwd好文档远期外汇合约套期保值的会计处理远期外汇合约套期保值的会计处理我国《企业会计准则第24号—套期保值》将套期保值分为3种：公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响企业的损益。境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期，其中境外经营净投资是指企业在境外经营净资产中的权益份额。对这3种套期保值的会计处理是不一样的。公允价值套期中的套期工具，其公允价值变动的损益直接计入当期损益；被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也直接计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。现金流量套期工具中的有效套期部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映；无效套期的部分，直接计入当期损益；被套期项目若为预期交易，则原来直接确认为所有者权益的公允价值变动损益，在被套期预期。
关于外汇期货套期保值的计算 着急啊 （整个过程不考虑利息的问题）“美国进口商”进口货物、支付货币3亿欧元。如果美元欧元汇率不变，那么3亿欧元任何时候都等于那么多美元，没有汇率风险。。
关于外汇期货套期保值的计算 着急啊 首先需要考虑美方防范的是什么风险，欧元涨还是跌.从题上看，欧元后来涨了，也就是说几个月后如果不做套保，美方的成本要提高很多.然后在3月5日 对6月份 和9月份欧元兑美元合约的买涨=做多.(1.24700-1.22500)*1 亿欧元=2200000欧元(1.28860-1.26000)*2亿 欧元=5720000欧元2200000+5720000=7920000欧元简单说就是少花了792W欧元 规避了后期欧元上涨带来的成本提升.
怎样为对美6个月的出口订单设计一个外汇期货合约进行套期保值？ 所谓套期保值，简单地说就是怕什么做什么。按你的例子来说，既然是6个月的出口订单，也就是说你将在远期获得美元。由于合同已签订，美元的收入是一定的，这时候如果美元。
求一个外汇套期保值的一个案例。希望能将期货市场合约价格的浮动，开始时合约的买入，中间保证金的变动，
谁能解释清楚外汇套期保值，最好有案例 外汇套期保值交易是以商品或资本的实物交易为基础，进行与商品或实物交易中的货币流向相反，金额、期限、币种相同的外币交易。但是进行套期保值与避免风险并不是一个等同的概念，套期保值包含了有目的的去承担与其需要保值的实物成完全负相关的另一风险。经典案例分析：日本丰田汽车公司向美国出口销售1000辆小汽车，三月份签定了半年交货付款的合同，金额是1000万美元。三月份美元兑日圆外汇牌价是1：108.00 九月份外汇牌价是1：107.00解析：如果按三月份外汇牌价，日本丰田公司可收回：1000*108=108000万日圆但到九月份付款时则只能收回：1000*107=107000万日圆预计损失：108000-107000=1000万日圆然而，丰田公司用十万美元在汇市做了套期保值具体如下：（忽略利息及手续费）丰田公司在三月份合同签定之日起即在外汇市场上以USD/JPY=1：108.00的汇价卖出100手外汇合约（沽出美元兑日圆）并于九月份汽车交货付款日，按当时市场汇价买进平仓。平仓价为1：107.00，则：（108.00-107.00）/108.00*100000*100=92592.59美元折成日圆为1000万元结果：现货贸易中：由于汇率波动使企业损失1000万日圆外汇市场中：企业套期保值获利1000万日圆盈亏相抵成功规避了贸易上的。
关于外汇套期保值，高人请进！ 若中国银行可以做汇率协议的话，应该不需要什么期货许可证的，就需要公司的基本资料，出口产品数量等情况，重要的是牵涉的金额和交割的时间。你们也可以去国外的期货市场做空一份同等金额美元的汇率期货！这个不需要什么手续和条件，注意合约交割的日期！
