如何从财务数据中找现金到期债务比率 现金到期债务比是企业营业现金流量总额与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力。
现金到期债务比=经营性现金流量/到期债务 为什么现金是用经营现金，而不是货币资金？ 这个公式的分子是经营性现金流量（等于净利润＋折旧），是一个动态数据，不是静态数据（货币资金“期末－期初”）。
现金到期的债务比指的是什么？ 现金到期的债务比，即经营现金净流量与本期到期的债务的对比。该指标表示企业偿还即将到期债务的能力，是衡量企业短期偿债能力的动态指标。其值越大，表明企业的短期偿债。
现金到期债务比说明偿还流动负债的能力是否正确 共2 现金流量债务比和现金流动负债比率，一个是具体的数字，一个是百分比；其实质上是一样的，公式：1.现金流量债务比=经营活动现金净流量/债务总额2。.
现金流动负债比率怎么计算？有何意义？ 现金流动负债比率的计算公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债×100%意义：利用以收付实现制为基础计量的现金流动负债比率指标，能充分体现企业经营活动所产生的现金净流量，可以在多大程度上保证当期流动负债的偿还，直观地反映出企业偿还流动负债的实际能力。一般该指标大于1，表示企业流动负债的偿还有可靠保证。该指标越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业按期偿还到期债务，但也并不是越大越好，该指标过大则表明企业流动资金利用不充分，盈利能力不强。扩展资料e68a84e799bee5baa6e79fa5e9819331333433616235：注意问题：一是对经营活动产生的现金净流量的计量。企业的现金流量分为三大类，即经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量。计算企业现金流动负债比率时所取的数值仅为经营活动产生的现金流量。这是因为企业的现金流量来源主要取决于该企业的经营活动。评价企业的财务状况也主要是为了衡量企业的经营活动业绩。投资及筹资活动仅起到辅助作用且其现金流量具有偶然性、非正常性，因此用经营活动产生的现金流量来评价企业业绩更具有可比性。二是对流动负债总额的计量。流动。
什么是现金到期债务比 1.现金到期债务比是企业经营现金净流入与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力。2.现金净流入，是指企业在日常经营过程中。
现金到期债务比率如何计算 您好，现金到期债务比率=经营活动现金净流量/本期到期的债务。
现金流动负债比率的计算公式 现金流动2113负债比5261率的计算公式：现金流动负债比率=年经4102营现金净流量/年末流动负债×100%一般该指1653标大于1，表示企业流动负债的偿还有可靠保证。该指标越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业按期偿还到期债务，但也并不是越大越好，该指标过大则表明企业流动资金利用不充分，盈利能力不强。扩展资料：应用：该指标从现金流入和流出的动态角度对企业的实际偿债能力进行考察，反映本期经营活动所产生的现金净流量足以抵付流动负债的倍数。由于净利润与经营活动产生的现金净流量有可能背离，有利润的年份不一定有足够的现金（含现金等价物）来偿还债务。所以利用以收付实现制为基础计量的现金流动负债比率指标，能充分体现企业经营活动所产生的现金净流量，可以在多大程度上保证当期流动负债的偿还，直观地反映出企业偿还流动负债的实际能力。
