现金管理办法 最低0.27元/天开通文库会员，可在文库查看完整内容>；原发布者：管理资源吧现金管理制度 为提高现金的使用效率，正e69da5e6ba90e799bee5baa6e997aee7ad9431333433623133确及时地反映现金的增减变动和结存情况，保护货币资金的安全完整，根据根据国家《现金管理暂行条例》，银行结算制度和其他有关货币资金使用的政策法规，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。（二）经管现金的出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务等的账簿登记工作以及会计稽核和会计档案保管工作；用于银行结算的有关印鉴不能集中由出纳人员保管，应实行印鉴分管制度。（三）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。（四）对库存现金实行限额管理。即按公司3天的日常零星开支核定，初步核定为5000元。每日现金的结存数，一般不得超过核定的限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金的安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足，以保证日常工作的正常开展。（五）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期的。
什么是现金，如何加强管理？ 现金是通常存放在财会部门，由出纳经管的货币。如何加强现金管理 必须首先抓住现金管理这个核心，从加强预算管理、筹资管理、提高现金使用效率等方面全面提高整个财务管理工作。在企业的财务活动中，现金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产。现金是企业进行生产、经营的源泉，没有足够的现金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。因此现金管理是企业财务何管理的核心内容。如何加强现金管理，提高现金使用效益是每个企业所面临的重要课题，必须做好以下工作。一、建立预算管理体系，全面加强预算管理 对企业的现金流实施全程管理和预算控制。预算控制贯穿于整个财务收支全过程，通过分级管理和过程控制，坚持预算的刚性作用，谋求挖潜增效。（一）将企业财务战略目标与年度预算目标相结合，逐步建立、完善财务预算编制、分析体系 要做到既控制成本的不合理增长，又符合企业实际。将目前习惯采用的年度预算方式向细、向前推进，既要编制月度、季度预算，细化预算管理，又要编制中长期滚动预算，保证预算编制的连续性、灵活性和战略性，对重大成本费用项目可以尝试采用零基预算的编制方法，增强预算编制的科学性。加强对折旧等非可控费用的。
如何做好资金管理？ 资金管理是社2113会主义国家对国营企业资金来5261源和资金使用进行4102计划、控制、监1653督、考核等项工作的总称，是财务管理的重要组成部分。资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。资金怎么管理呢？一、建立货币资金的预算制度：有利于加强货币资金管理，而且有利于对整个财务活动进行有效的组织。二、完善货币资金的内部控制制度：完善货币资金的同部控制制度，完善企业内部货币资金控制制度，建立健全监督制约机制。三、实行不相容的职务相互分离制度：理顺财务管理关系，建立职务分工控制制度，从组织机构设置上确保资金流通安全四、建立收入和支出环节的内部控制制度五、强化货币资金的保管和控制六、实行统一 财务管理，防范资金风险
如何加强企业资金的管理和控制？ 完善企业资金管理和风险控制措施的若干建议(一)健全管理机制在资金管理中，首先要健全管理机制。在企业内部设置资金管理的相应最高权力机构，如：项目投资管理委员、资金预算管理委员会等，企业的重大项目从立项、评价、审批资金项目必须经该委员会批准，资金预算计划经它批准方能实施；其次，严格资金的审批制度，保证重点建设项目的资金需要，压缩非生产性开支和计划外开支，再次，在财务部门内部设置专职资金管理人员，定岗定员进行专门管理。(二)强化资金计划约束建立资金的动态调控体系确定资金的合理需要量是进行资金管理的基础。如何确定资金的合理需要量是其中的关键点，也是难点。从财务会计稳健原则角度来说，编制资金计划，建立资金的动态调控体系是解决此问题较好的方法。加强资金的计划管理，分析资金动态，根据计划，核定需要，可使资金的使用达到最优化。(三)做好资金核算工作下大力气抓好资金核算工作是实行资金有效管理的关键。在资金管理中，只有当会计核算准确方能如实反映企业财务状况和经营成果，在进行经营、理财、投资、信贷等决策利用提供的会计信息对备选方案进行分析，通过比较、评价，从中选出最佳方案。(四)提高资金管理人员的素质釆取多渠道、多层次对资金管理。
