有问题请教？借：累计折旧 贷：实收资本 这分录我不明白 这个分录可能有问题 你查查看，是不是每个月都有这样一笔相同数字的分录，是否附有原始凭证，内容是什么？我猜测，实收资本的组成可能有股东是用固定资产投入的，原来的。
计提折旧的内部交易固定资产的抵销处理是怎样的？ （一）当期购买并计提折旧的内部交易固定资产的抵销处理 首先，将内部交易固定资产相关的销售收入、销售成本以及其原价中包含的未实现内部销售利润予以抵销。借：主营业务。
求助！合并财务报表中抵消固定资产多计提的折旧 固定资产中包含的未实现内部销售损益＝20－15＝5（万元）由于内部交易中包含未实现利润而多计提的折旧＝5/5×6/12＝0.5（万元）第一年的抵销分录：借：营业收入 20 贷：。
求助！合并财务报表中抵消固定资产多计提的折旧 固定资2113产中包含的未实现内部5261销售损益＝20－15＝5（万元）4102由于内部交易中包含未实现利润而多计提的1653折旧＝5/5×6/12＝0.5（万元）第一年的抵销分录：借：营业收入 20贷：营业成本 15固定资产—原价 5借：固定资产—累计折旧 0.5贷：管理费用 0.5第二年抵销期初未实现内部固定资产交易的利润：借：未分配利润—年初 5贷：固定资产—原价 5抵销由于期初未实现内部销售利润而多计提的折旧：借：固定资产—累计折旧 0.5贷：未分配利润—年初 0.5第二年由于内部交易中包含未实现利润而多计提的折旧＝5/5＝1（万元），抵销分录为：借：固定资产—累计折旧 1贷：管理费用 1仅供参考
