上市公司的内部审计制度 江苏东源电器集团股份有限公司内部审计制度（2008年修订）第一章总则 第一条为加强对江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称本 公司）、控股子公司以及具有重大影响的参股。
五部委发布了《企业内部控制配套指引》的时间表，上市公司该如何积极应对 前一段刚刚发2113布的：“2010年4月26日，五部5261委联合发布的《企业内部控制配套指4102引》给上市公1653司实施企业内控下达了“时间表”。自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司实施，自2012年1月1日起扩大到上交所、深交所主板上市的公司实施；在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行；同时，鼓励非上市大型企业提前执行。近年来，国内大型企业集团掀起了整合内部信息资源，建立集团一体化管理平台的浪潮。针对目前大型企业均已实施ERP系统的信息化应用现状，为了强化内控管理为核心目标，满足企业提升内控水平的需求。智联腾华总结多年实施经验和对企业需求及对相关法规的研究，推出支持多种ERP系统的、符合集团型企业内控管理要求的智联腾华门户式协同平台（简称TSC），完美实现企业内功管理的要求，并可以根据企业的发展阶段不同，随需应变，确保业务流程与企业管理理念的一致性。TSC体现了企业追求精益管理的过程，通过贯彻始终的业务流程，将持续改善，精益求精的工作理念内化到每个员工的思想中；在不断完善的内部控制中，员工士气、企业文化、领导力、生产技术等都在实施中得到提升。企业信息化建设，作为加强企业内控，提升运营能力的主要。
企业内部控制制度的构成 2008年6月，我国财政部、审计署、证监会、银监会和保监会五部门联合印发了《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）。2010年4月26日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会又合发布了《企业内部控制配套指引》。该配套指引包括18项《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》，连同此前发布的《企业内部控制基本规范》，标志着适应我国企业实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成。这是继我国企业会计准则、审计准则体系建成并有效实施之后的又一项重大系统工程，也是财政、审计、证券监管、银行监管、保险监管和国有资产监管部门贯彻落实科学发展观、服务经济发展方式转变的重大举措。我国成为继美国和日本之后第三个要求对本国企业实施全面内控审计的国家。为确保企业内控规范体系平稳顺利实施，证监会将把内控建设纳入上市公司日常监管。财政部等五部门制定了实施时间表：自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行；在此基础上，择机在中小板和创业板上市公司施行；同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。执行。
什么是上市公司的内部控制信息？内部控制信息可以从内部控制五个基本元素上说明：控制环境 风险评估 信息与沟通 控制活动 检查监督 而深交所-上市公司的内部控制？
深交所上市的中小板是出具内部控制审计报告还是鉴证报告 肯定不是自己的内部报告，必须是经过具有上市公司审计资格的会计师事务所审计师事务所律师事务所资产评估机构等出具的正规报告
我国上市公司内部控制信息披露内容应该有哪些 根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 第三条 在本所上市的公司应当按照法律、行政法规、部门规章以及本所 股票上市 规则的规定建立健全内部控制制度（以下简称内控。
我国近几年最新颁布的内部控制体系 最近几年？2008年财政部等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，2010年，五部委又联合发布了《企业内部控制配套指引》（包括应用指引，评价指引和审计指引），2010年。
<论我国上市公司内部控制的监督及评价体系>选题意义 选题意义不大。要知道我国上市公司有多少。截止至2011年12月31日深交所上市就有1411家，上交所有931家。虽然内部控制是在我国企业内部控制系统中运行，但是从不同行业、不同性质、不同公司，其他内部控制监督与评价都是有很大的不同的！现我国上市公司实施的《企业内部控制基本规范》、及其应用、评价和审计指引（简称我国内控体系）。这样的内控体系。若真写的《我国上市公司内部控制的监督及评价体系》，则应从内控体系进行全盘掌握，并提出自己的想法。此处写法较难。其二，可针对于某家上市公司进行选题！同时，若欲写出好论，则必须去此上市公司进行实习，以我国内控体系为准，参照该上市公司的具体实施细则或规定或制度，方有好心得。如《论中国工商银行股份有限公司内部控制的监督及评价体系》。此为一家之言，但供参考！
一个公司内部管理的基本流程 但愿能帮到你，希望采纳！李三喜：我国企业内部控制规范的统一与协调2008-07-09作者：李三喜 来源：经济观察网导读：内部控制规范，简单说就是内部控制的标准。制定企业内部控制规范，其目的就是为企业实施内部控制提供一种范本，让大家都按照范本去做、去执行。但我国内部控制规范“政出多门”的客观现实，不仅执行者无所适从的问题，而且也加大了监管成本。内部控制规范，简单说就是内部控制的标准。制定企业内部控制规范，其目的就是为企业实施内部控制提供一种范本，让大家都按照范本去做、去执行。但我国内部控制规范“政出多门”的客观现实，不仅执行者无所适从的问题，而且也加大了监管成本。“政出多门”的我国内部控制规范20世纪90年代以来，我国内部控制取得了迅猛发展，从以下“政出多门”的我国内部控制规范就可略见一斑。l996年12月中国注册会计师协会发布《独立审计具体准则第9号—内部控制和审计风险》，要求注册会计师审查企业的内部控制，并对内部控制的定义、内部控制的内容(包括控制环境、会计系统和控制程序)等作出了规定。l997年5月，中国人民银行颁布《加强金融机构内部控制的指导原则》，这是我国第一个关于内部控制的行政规定。1999年8月中国保险监督。
